2026.11.10

相続手続きは財産目録と生前贈与の確認から

財産相続では、「何を受け継ぐのか」が分からないまま相続手続きを始めると、税務の確認で止まりやすくなります。預金、不動産、株式、生命保険、借入れを一度並べるだけでも、家族の話し合いは進めやすくなります。

1. 財産目録で相続手続きを見える形にする

相続手続きで最初に困るのは、「財産がどこにあるか分からない」ことです。通帳、固定資産税の通知書、証券会社の書類、保険証券を集め、一覧にします。

財産目録には、少なくとも次の内容を入れると確認しやすくなります。

借金も相続の対象になるため、預金だけを見ると判断を間違えることがあります。意外にも、古い通帳や封筒が大きな手がかりになる場合があります。

生前贈与は、家族の助け合いとして行われることがあります。ただし、税務では「いつ、誰から誰へ、何を渡したか」が大切です。

2024年以後の税制改正では、相続税の計算に関係する贈与の扱いが変わっています。相続開始前の贈与が、一定の範囲で相続財産に加えられることがあります。

確認したい資料は次のとおりです。

「毎年渡していたから大丈夫」と思っていても、記録がないと説明が難しくなります。税務では、気持ちよりも書類がものを言う場面があります。

税理士事務所へ相談する前に、完璧な資料を作る必要はありません。まずは分かる範囲で並べることが大切です。

土谷秀昭税理士事務所としても、公式ブログでは、財産相続や相続対策を考える方に向けて、早めの整理をおすすめしています。相続は、家族だけで抱えると話が止まりやすい分野です。

相談前には、次の資料を袋やファイルにまとめておくと安心です。

財産相続、税務、相続手続き、生前贈与、相続対策は、別々の話に見えてつながっています。まずは財産目録を作り、贈与の記録を確認することから始めると、家族の不安は小さくなります。専門家へ相談する時も、話す内容が整理され、必要な確認を進めやすくなります。